贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府2021年度部门决算公开说明

贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府2021年度部门决算公开说明

目录

一、 贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府单位概况

（一）主要职能

（二） 机构设置及部门决算单位构成

二、贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府2021年度部门决算公开报表（详见附表1）

三、贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府2021年度部门决算情况说明

（一）贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府收入支出决算总体情况说明

（二）贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府收入决算情况说明

（三）贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府支出决算情况说明

（四）贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（十）其他事项情况说明

（十一）预算绩效情况说明（详见附表2）

四、名词解释

一、 贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府单位概况

（一）主要职能

 1.贯彻执行党的路线、方针、政策，保证宪法、法律、法规的贯彻实施，组织动员全乡人民以经济建设为中心，坚持四项基本原则，坚持改革开放，进一步解放和发展生产力，加强社会主义民主法制建设和精神文明建设，促进社会全面进步，不断提高人民群众物质文化生活水平。

2.执行党委、人民代表大会的决议、决定和县人民政府的命令、决定、指示，依法制定行政措施和实施办法。

3.制定本乡经济建设和社会发展规划、政策，编制和执行本乡国民经济和社会发展规划，领导管理全乡经济、教育、科技、文化、卫生、乡村建设、环境保护、财政、民政、公安、司法行政、行政监察、计划生育、安全生产等行政工作，领导和协助上级部门管理派驻本乡的单位。

4.改变或撤销所属各工作部门不当的决定和行政措施。

5.依法培训、考核和奖惩本乡国家行政机关、事业单位工作人员。

6.保护国有财产，劳动群众集体所有制财产和公民私人所有的合法财产， 维护社会秩序，保障公民人身权利，民主权利和其他权利。

7.办理人大代表、政协委员提出与本乡有关的提案、意见、建议、批评等事项。

8.完成县人民政府，乡党委和乡人民代表大会赋予的其他工作。

9.贯彻执行国家财政、税收、国有资产监督管理的法规、制度和方针政策。

10.根据《预算法》的规定，编制年度乡级预决算草案并组织执行，受乡人民政府委托，向县财政局报告全乡预算执行情况和预算调整情况，向县财政局报告预决算。

11.管理和监督各项财政支出。

12.会同有关部门实施国有企业和行政事业单位的清产核资、国有产权界定和登记、转让、授权经营等工作；负责国有企业和行政事业单位资产的统计、分析和评价。

13.执行国家统一的会计制度，负责管理会计工作，监督和规范会计行

（二）机构设置及部门决算单位构成

本单位（部门）内设 1 个科室，下属 13 个单位。从预算单位构成看, 贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府部门决算包括：党政办公室、财政所、农业服务中心、林业站、安监站、人社中心、计生协会、残联、科教中心、村建中心、水利站、扶贫工作站、敬老院、退役军人服务站。

二、贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府2021年部门决算公开报表（详见附表1）

三、贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府2021年度部门决算情况说明

  （一）贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府2021年度收入支出决算总体情况说明

2021年度收支决算总计1,951.93万元，与2020年度相比，减少880.12万元，降低31.08%。主要原因是：2020年已经全部完成了住房保障和饮水安全等经费支出，2021年只有乡村振兴衔接项目支出所以导致收入支出减少，进而导致收入决算总数同比降低。

（二）贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府2021年度收入决算情况说明

2021年度收入合计1,727.32万元，其中：财政拨款收入1,570.83万元，占90.94%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入156.49万元，占9.06%。

（三）贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府2021年度支出决算情况说明

2021年度支出合计1,763.42万元，其中：基本支出1,049.05万元，占59.49%；项目支出714.37万元，占40.51%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府2021年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收支决算总计1,684.51万元。与2020年相比，减少459.7万元，降低21.44%。主要原因是：2020年已经全部完成了住房保障和饮水安全等经费支出，2021年只有乡村振兴衔接项目支出所以导致收入支出减少，进而导致收入决算总数同比降低。

（五）贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,576.43万元，占本年支出合计的76.91%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少352.57万元，降低18.28%。主要原因是：乡村振兴衔接资金项目比去年减少，导致财政拨款支出同比下降。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出605.81万元，占38.43%；社会保障和就业（类）支出60.86 万元，占 3.86%；卫生健康（类）支出 39.45万元，占 2.5%；农林水（类）792.70支出 万元，占 50.28%；住房保障（类）支出 58.55万元，占 3.71%；灾害防治及应管理支出（类）支出 16.07万元，占1.02 %；公共安全支出（类）3万元，占0.2%。         

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为839.16万元，支出决算为1576.43万元，完成当年预算的187.86%。决算数大于预算数，的主要原因是：乡村振兴衔接项目及其他项目资金属于上级预算，不纳入本单位当年预算。

（1）一般公共服务支出-政府办公厅（室）及相关机构事务-行政运行，当年预算为501.99万元，支出决算为596.60万元，完成当年预算的118.85%，决算数大于当年预算数，主要原因是：乡村振兴衔接时期相关运行经费支出增加。

（2）公共安全支出-其他公共安全支出，当年预算为0，支出决算为3万元，完成100％，决算大于预算数的原因是没纳入当年的预算。

（3）一般公共服务支出-其他公共服务支出-其他公共服务支出，当年预算为0万元，支出决算为9.22万元，决算数大于当年预算数，主要原因是：该资金是2020年结转的扶贫项目资金，用于我乡贫困人口养殖渔业补助，不纳入本单位当年预算

（4）社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出，当年预算为49.15万元，支出决算为55.77万元，完成当年预算数的113.45%，决算数大于预算数，主要原因是：我乡2021年有7位新进人员，养老保险没有纳入当年的预算，所以导致该项支出增多。

（5）残疾人事业-其他残疾人事业支出，当年预算为6.04万元，支出决算为5.09万元，完成84.27％，决算数小于预算数，主要原因是：残疾人就业保障金的征缴基数降低，导致该项支出减少。

（6）卫生健康支出-行政单位医疗-行政单位医疗，当年预算为49.70万元，支出决算为39.44万元。完成当年预算的79.35%。决算数大于预算数，主要原因是：我县2021年中旬调整医疗保险基数计算和系数，下调职工所缴纳医疗保险单位承担部分，导致该项支出减少。

（7）农林水支出-扶贫-生产发展，当年预算为0万元，支出决算数为617万元，决算数大于预算数，主要原因是：扶贫项目属于上级预算，不在本单位当年预算内。

（8）农林水支出-农村综合改革-对村民委员会和村党支部的补助，当年预算为149.30万元，支出决算为128.58万元，完成年初预算的86.13%，决算数大于预算数，主要原因是：该项经费用于支付村干工资和村级办公费，2021年乡级调整村干人数，人数减少，导致决算数小于预算数。

（9）农林水支出-农村综合改革-对村集体经济组织的补助，当年预算为0万元，支出决算为47.11万元，决算数大于预算数，主要原因是：该项资金用于县派和乡派驻村工作队和第一书记生活补助及村级事务支出，属于上级预算，不纳入本单位当年预算。

（10）住房保障支出-住房改革支出-住房公积金，当年预算为42.98万元，支出决算为58.55万元，完成当年预算136.22%，决算数大于预算数，主要原因是：该项费用主要用于职工缴纳的住房公积金，每年例常调整年度住房公积金基数，导致决算数大于预算数。

（11）灾害防治及应急管理支出-消防事务-消防应急救援：当年预算为0万元，支出决算为1.23万元，决算数大于预算数，主要原因是：该资金用于购买和维护维修消防设备，属于上年度结转结余资金，不纳入本单位当年预算

（12）灾害防治及应急管理支出-自然灾害救灾及恢复重建支出-自然灾害救灾补助：当年预算为0万元，支出决算数为14.84万元，决算数大于预算数的主要原因是：该资金是用我乡的专项业务经费支出，用于通倒村地质灾害点征地补偿以及灾后重建补助。

（六）贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

贵州黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府2021年度一般公共预算财政拨款基本支出935.38万元，其中：人员经费844.35万元，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、退休费、村干部补贴、驻村干部补贴、承担职工所缴纳的养老保险、医疗保险、工伤保险、住房公积金和其他社会保障单位部分等人员费用支出；公用经费91.02万元，主要包括办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出等。

（七）贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

（1）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为19.8万元，支出决算为4.84万元，完成预算的24.45%，决算数小于预算数，主要原因：一是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支;二是受疫情影响，部分工作未按计划开展。三是加上我单位严格控制公务接待费和车务用车运行费支出，导致决算数小于预算数。

（2）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算4.84万元，比上年减少8.25万元，降低63.01%，减少原因是：公务公车运行费和公务接待费每年预算减少，支出受到严格控制，加上我乡例行节约，其中，因公出国（境）费支出0万元，占“三公”经费支出总额的0%，比上年减少0万元，降低0%，减少原因是：我乡无该项支出；公务用车购置及运行维护费支出4.38万元，占“三公”经费支出总额的90.5%，比上年减少4.77万元，降低52.14%，减少原因是：公务用车每年预算减少，支出受到严格控制；公务接待费支出0.46万元，占“三公”经费支出总额的9.5%，比上年减少3.48万元，降低88.31%，减少原因是：县级财政紧张，加上单位厉行节约，公务接待费受到严格控制。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0%。贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费预算10.8万元，支出决算4.38万元，完成预算的40.57%。其中，公务用车购置0万元，购置0辆公务用车，公务用车运行维护费4.38万元。主要用于：公务公车运行油费、保险费、过路费、维护维修费等等。2021年，贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

3.公务接待费预算9万元，支出决算0.46万元，完成预算的5.11%。具体是：国内公务接待支出0.46万元，主要是主要是县单位和其他乡镇单位到我乡调研、检查工作、扶贫开发项目、工作交流学习的公务接待及村级人员到我乡办理业务的工作用餐接待支出等等。贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府2021年国内公务接待20批次，69人次。

（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明

  贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府2020年政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府2020年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（十）其他重要事项的情况说明、

（1）机关运行经费支出情况。

贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府2021年度机关运行经费支出91.02万元，比2020年度减少22.02万元，降低19.48%，主要原因是：未有足额支付我乡公用经费，导致一部分费用无法在当年兑现，2020年属于脱贫攻坚最后一年，各项工作和任务较重，相应的支出增大，导致2020年支出比2021年较加。

（2）政府采购支出情况。

2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元；授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（3）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，共有车辆4辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车 0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车3辆（其他用车主要是：一般公务用车3辆，电动三轮垃圾运输车1辆）；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（十一）2021年度预算绩效情况说明

（1）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评工作。共计7个项目进行了绩效自评，涉及资金617万元，自评覆盖率达到100%。

（2）部分项目支出绩效自评结果。

项目一：仁里乡2021年板蓝根种植项目

根据项目设定的绩效目标，本项目已完成全部目标任务，自评得分为92分。发现的主要问题及原因：一是受洪灾的影响，我乡各产业受到不同程度的损失，板蓝根成活率有所下降，资金投入效益见效慢。

项目二：仁里乡2021年草珊瑚种植项目

根据项目设定的绩效目标，本项目已完成全部目标任务，自评得分为92分。发现的主要问题及原因：一是受洪灾的影响，我乡各产业受到不同程度的损失，草珊瑚成活率有所下降，资金投入效益见效慢。

项目三：仁里乡2021年仁吉村基础设施建设项目

项目根据项目设定的绩效目标，本项目已完成全部目标任务，自评得分为93分。发现的主要问题及原因：仁吉基础设施建设受天气影响，有部分不平整。

项目四：仁里乡2021年寿昌坝区产业建设项目

根据项目设定的绩效目标，本项目已完成全部目标任务，自评得分为93分。发现的主要问题及原因：一是受洪灾的影响，我乡各产业受到不同程度的损失，草珊瑚、蔬菜种植、果树种植成活率有所下降，示范点规划建设效益不明显，资金投入效益见效慢。

项目五：2021年仁里乡寿昌村产业附属设施

根据项目设定的绩效目标，本项目已完成全部目标任务，自评得分为99.5分。发现的主要问题及原因：受天气影响，机耕道有小部分不平整。

项目六：2021年仁里乡通倒村基础设施建设

根据项目设定的绩效目标，本项目已完成全部目标任务，自评得分为92分。发现的主要问题及原因：受天气影响，地坪硬化区域有小部分不平整。

项目七：仁里乡2021年项目管理经费

根据项目设定的绩效目标，本项目已完成全部目标任务，自评得分为99.5分，发现的主要问题及原因：无

（3）部分重点项目绩效评价结果。

本次重点绩效评价是针对2021年以来实施的政策和项目，共计7个，评价结果显示，绩效评价结果为“优”的项目有7个，涉及金额617万元。

四、 名词解释

（一）财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十七）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（十八）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反应行政单位（包括实行公务员关的事业单位）未单独设置项科目的其他项目支出。

（十九）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：反应行政事业单位其他基本支出。

（二十）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务（项）：指反映财政事务各项中未提到的其他财政事务方面支出。

（二十一）一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置顶级科目的其他项目支出。

（二十二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映各级财政部门对机关事业单位基本养老保险基金收支缺口的补助。

（二十三）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：用于其他残疾事业方面的支出。

（二十四）卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）：用于反应突发公共卫生事件应急处理的支出。

（二十五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（二十六）农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）：反应用于耕地质量保护、草场草原利用，渔业水域资源环境保护，农业品种改良提升，以及农业生物资源调研收集，鉴定评价、保存利用等方面的支出。

（二十七）农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）：反映用于农村贫困地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。

（二十八）农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）：反映用于农村贫困地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。

（二十九）农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指扶贫科目中除扶贫科目用于扶贫其他方面的支出。

（三十）农林水支出（类）农村综合改革（款）对民村委员会和村党支部的补助（项）：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建设县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

（三十一）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）：反应农村税费改革后对集体经济组织的补助支出。

（三十二）农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）：指反映各级财政对农村综合改革示范试点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。

（三十三）住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）：反映用于农村危房改造方面的支出。

（三十四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定，由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数，分别按照一定比例缴存的长期住房储金。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、规范后发放的工作性津贴和生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、特殊岗位津贴等。单位和职工住房公积金缴存比例均不得低于 5%，不得高于12%。

（三十五）灾害防治及应急管理支出（类）消防事务（款）消防应急救援（项）：用于反应国家综合性消防救援队伍（不包括行政单位）人员基本支出、装备购置、基本设施及运行维护等方面的支出。

贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府2021年部门决算项目绩效评价表.xlsx

贵州省黔东南州榕江县仁里水族乡人民政府2021年度部门决算公开报表.xls