榕江县2024年财政预算执行情况及2025年财政预算（草案）的报告

榕江县2024年预算执行完成情况及2025年预算公开表.xlsx

2025年2月20日在榕江县第十八届人民代表大会第四次会议上

榕江县人民政府

各位代表：

受县人民政府委托，向大会报告将榕江县2024年财政预算执行情况及2025年财政预算（草案），请予审议，并请各位人大代表、政协委员和列席会议同志提出意见。

一、2024年财政预算执行情况

2024年是新中国成立75周年，也是实施“十四五”发展规划和推进“桥头堡”主阵地建设的攻坚之年，更是全县上下继续创造历史、实现赶超突围的重要一年。这一年来，我们深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神以及习近平总书记视察贵州重要讲话精神，在省委、省政府和州委、州政府以及县委的坚强领导下，在县人大、县政协和各方面的监督支持下，坚持以高质量发展统揽全局，用好“三个文件”利好政策，抢抓“村超”出圈机遇，积极组织财政收入，聚焦民生改善、债务风险防范、财政资金监管、绩效管理和监督、调整和优化支出结构，助力县域经济高质量发展，较好地完成了2024年度财政收支预算工作。

（一）财政公共预算收支情况

2024年，全县一般公共预算收入完成36,663万元，完成调整预算数36,170万元的101.36%，同比增长4.39%，增收1,546万元。其中，税收收入完成19,243万元，同比下降15.67%，减收3,576万元；非税收入完成17,420万元，同比增长41.65%，增收5,122万元。加上上级补助收入、上年结余等，财政公共预算收入总计完成411,648万元。一般公共预算支出完成328,345万元，完成调整预算数311,267万元的105.49%。加上上解上级支出、政府债务还本支出，安排稳定调节基金等，财政公共预算支出总计完成411,648万元。收支相抵，收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2024年，全县政府性基金预算收入完成35,491万元，完成调整预算数34,805万元的117.10%，同比下降37.97%，减收21,724万元。加上上级补助收入、上年结余、专项债券收入，政府性基金收入总计完成80,463万元。政府性基金预算支出完成66,774万元，完成调整预算数58,503万元的114.14%，同比下降1.96%，减支1,332万元。加上上解上级支出、专项债券还本支出等，政府性基金支出总计完成80,463万元。收支相抵，收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

2024年，全县国有资本经营预算收入完成200万元，完成调整预算数150万元的133.33%，同比下降79.41%，减收771万元。加上上级补助收入、上年结余等，国有资本经营收入总计完成1,206万元。国有资本经营预算支出完成209万元，同比增长204.81%。加上结转下年，国有资本经营预算支出总计完成1,206万元。收支相抵，收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

2024年，全县社保基金预算收入完成21,064万元，完成调整预算数21,036万元的100.13%，同比增长2.39%，增收492万元。加上上年结余等，社保基金收入总计完成25,150万元。社保基金支出完成22,600万元，完成调整预算数22,268万元的101.49%，同比增长9.23%，增支1,909万元。加上年末滚存结余，社保基金支出总计完成25,150万元。收支相抵，收支平衡。

以上收支平衡情况的相关数据均为快报数，待上下级结算办理完成后，相关数据与执行数可能会有出入，在报告《2024年全县财政决算与2025年上半年全县财政预算执行情况报告》时，将对2024年实际的收支情况进行详细报告。

二、地方政府债务情况

2023年末我县地方政府债务余额数为389,477万元，其中：一般债务174,524万元，专项债务214,953万元。

2024年增加地方政府债务32,074万元，其中：一般债券发行额9,354万元，专项债券发行额22,720万元。

2024年地方政府债务减少715万元，其中：一般债务还本支出0万元，专项债务还本支出715万元。

2024年全县地方政府债券应付利息12,895万元，其中：一般债务利息5,486万元，专项债务利息7,409万元。

2024年末地方政府债务余额420,836万元，其中：一般债务177,821万元，专项债务243,015万元。

2024年末地方政府债务限额421,607万元，其中：一般债务177,877万元，专项债务243,730万元。

三、2024年财税和金融重点工作情况

按照预算法及其实施条例的有关规定，以及县人大预算决议和县人大常委会有关审议意见的要求，我们牢固树立“过紧日子”思想，综合施策、精准发力，完善预算收支管理，加强财政资源统筹，保障财政平稳运行，为推进高质量发展提供财力保障。

（一）依法聚财，着力保障财政平稳运行。一是强化财政资源统筹，完善财政、税务收入协调机制，加强税收征管，积极挖潜增收，做到应收尽收。二是争取上级转移支付资金308,482万元，缓解财政运转压力。三是制定出台贯彻落实“过紧日子”方案，压减一般性支出预算20%，压减金额1,214万元。四是争取获批一般债券资金9,300万元，主要用于榕江县第六初级中学（一期）项目、榕江县古州镇第六小学建设项目、榕江县将军岩排口应急污水处理工程、榕江县生活垃圾卫生填埋场整治项目、榕江县县城新城区污水管网改扩建及第二污水处理厂提标扩建项目等民生类项目建设。

（二）深化预算管理改革，推动全过程预算绩效管理提质增效。一是将一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算“四本预算”安排的项目支出和整体支出全覆盖纳入绩效目标管理范围，完成对80家预算单位部门整体支出绩效目标和项目绩效目标审核，共审核项目绩效目标627个，涉及资金19,741.53万元。二是对2024年实施的139个财政衔接资金项目开展了三期财政重点绩效跟踪监控工作，涉及监控资金20,579.87万元。三是全面开展单位绩效自评，全县79家预算单位完成了2023年度部门整体支出绩效自评及项目资金绩效自评工作，涉及评价项目资金39.78亿元。四是实施财政重点绩效评价。完成对1个部门整体和5个重点项目重点绩效评价工作，涉及评价项目资金5,839.59万元。

（三）保障改善民生，着力推进社会事业发展。一是支持教育优先发展。投入4,490万元，实施扩大学前教育资源、义务教育薄弱环节改善与能力提升计划、农村中小学校舍维修改造、改善普通高中办学条件等；投入营养改善计划资金5,403万元，保障农村学前及义务教育阶段学生的营养午餐，受益学生56858人（义教48818人，学前8040人）；投入学生资助资金6,373万元，用于家庭经济困难学生生活补助、学生助学金、巩固拓展脱贫攻坚成果专项学生资助资金等经费保障，实现“所有学段、所有学校、所有家庭经济困难学生”全覆盖。二是推进卫生健康发展。投入基本公共卫生服务资金2,613.99万元，用于老年人健康体检、健康教育，居民档案建设、孕产妇管理、儿童健康管理、慢性病管理等；投入计划生育服务资金282.84万元，用于计生两户家庭生活补助、养老、医疗保险缴纳、失独家庭补助等；投入重大公共卫生服务资金198.41万元，用于传染病预防检测、水质检测等；投入医疗服务与保障能力提升资金968.13万元，用于公立医院改革、设备采购、科室改造等；拨付村医补助资金867.49万元，用于乡村医生待遇保障。三是健全社会保障体系。投入就业补助资金3,197万元，用于农村公益性岗位、高校毕业生、下岗失业人员、农民工等重点群体就业创业；拨付城乡养老金8,568.26万元、企业养老金9,445.77万元、机关养老金22,564.25万元、工伤待遇744.7万元、失业待遇356.15万元、被征地农民养老保险601.75万元，助力群众老有所保，老有所依，撑起老年人的保护伞；拨付城乡居民基本医疗23,507.93万元，城乡医疗救助金878.08万元，解决群众看病治病难问题；投入老年福利及养老服务方面资金1,200.51万元，重点用于高龄补贴、百岁老人生活补助、公建民营养老机构建设、养老服务中心建设等；拨付857.42万元，用于农村危房提质改造，助力乡村振兴；拨付财政困难群众救助补助资金9,286.87万元，统筹用于城乡低保、特困供养、特困儿童群体基本生活保障、流浪乞讨、临时救助等；拨付353.23万元，用于困难残疾人生活补贴及残疾人护理；拨付优抚对象医疗保障和生活保障补助资金1,445.24万元，保障优抚对象、军休干部等群体的生活和医疗待遇。四是加强平安榕江建设。投入1,464万元，用于政法经费保障和社会治安整体防控建设。投入25万元，支持司法系统开展普法宣传、社区矫正、法律援助、人民调解等重点业务工作。

（四）坚持底线思维，高要求防范财政风险。2024年通过有效途径，化解我县到期债务本息总计89,360万元，其中：政府债务本息13,647万元，隐性债务本息33,296万元，关注类债务本息42,340万元，清偿拖欠企业账款77万元，牢牢守住不发生区域性系统性债务风险底线。

（五）贯通监督力量，严守财经纪律“高压线”。一是充分发挥财会监督在推进全面从严治党，促进经济社会健康发展方面的重要作用。深入贯彻落实中央、省《关于进一步加强财会监督工作的意见》，制定印发了《榕江县2024年度财会监督检查工作方案》《榕江县财会监督协调工作联席会议制度》。坚持以党内监督为主导，强化纪委监委、县委巡察、财政部门联动，不断提升监督效能。二是聚焦国有企业、教育、医疗领域群众反映强烈的突出问题，组织对30家县属国有企业、黔东南水投榕江水务有限责任公司、榕江两山农林发展有限公司、两汪乡黔东南尖尖冒壹乐生态发展有限公司及其相关合作社、榕江县示范幼儿园、榕江县古州镇中心幼儿园、榕江县人民医院开展了财会监督检查工作。

（六）以“村超”为载体，推动金融机构健康发展。一是做好普惠金融大文章。在“村超”带动地方经济健康发展的前提下，积极向上级申报奖补政策，2024年，我县获得中央财政支持普惠金融发展示范区奖补资金2,500万元、获得省级金融业态发展奖补资金50万元。二是创新推出区域金融服务品牌。各金融机构针对不同群体的需求，先后打造“榕易贷”“超好贷”等系列具有地方特色的金融服务品牌。特别是围绕“村超+”产业链的方式，为市场主体提供“方便、快捷、灵活、专业”的“超好贷”金融服务，推行“一次核定、随用随贷、周转使用、动态调整”的金融信贷模式，紧抓“村超”火爆契机，推动农文旅体商融合发展。县信用联社还优先推出“易贷通·榕易贷”系列信贷产品，累计发放“榕易贷”22.11亿元，惠及客户15107户。三是2024年全县金融市场总体运行平稳，人民币存贷款余额保持稳步增长的良好态势，全县金融机构人民币各项存贷款余额343.03亿元，同比增长8.3%。

2024年财税金融工作取得的成绩，是坚决贯彻落实上级决策部署的结果，是县委坚强领导、科学施策的结果，也离不开县人大、县政协的有效监督、有力指导。同时，我们也清醒看到，财政运行仍面临一些困难和问题，主要是：收入持续增长后劲不足、工资性支出和民生支出增长较快、收支矛盾加剧、政府债务负担较重、财政资金调度困难、统筹使用力度还需进一步加强等。我们高度重视这些问题，将积极采取有效措施予以解决。

四、2025年财政预算草案

2025年全县财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会以及中央、省委、州委、县委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，扎实推动高质量发展。加大财政政策逆周期调节力度，实施更加积极的财政政策，持续用力、更加给力，打好政策“组合拳”。进一步深化“零基预算”改革，持续加强财政资源和预算统筹，加大财政支出强度，加强重点领域保障。坚持党政机关习惯“过紧日子”不动摇，优化财政支出结构，提高资金使用效益，狠抓地方政府债务和金融风险防控，促进经济运行稳定向上、结构向优、发展态势持续向好。

（一）财政公共预算安排

2025年，我县一般公共预算收入预期目标为37,762万元，比上年实绩增长3%左右。加上上级补助收入259,790万元、上年结余47,043万元、调入资金10,000元、动用预算稳定调节基金21,000万元等，财政公共预算收入预期目标总计为375,595万元（其中，可统筹财力216,100万元，占收入总计的57.54%；不可统筹财力159,493万元，占收入总计的42.46%）。一般公共预算支出安排334,878万元（含县级专项资金24,452万元），加上上解上级支出6,681万元，结转下年支出34,036万元等，财政公共预算支出总计为375,595万元。收支相抵，收支平衡。

（二）政府性基金预算安排

2025年，政府性基金收入预期目标为36,690万元，比上年实绩增长3.38%。加上上年结余11,769万元、上级补助收入115万元，政府性基金收入总计为48,574万元。政府性基金支出为34,948万元，加上债务还本支出646万元，调出资金10,000万元，结转下年支出2,980万元等，政府性基金支出总计为48,574万元。收支相抵，收支平衡。

（三）国有资本经营预算安排

2025年，国有资本经营收入预期目标为200万元，与上年实绩持平。加上上年结余997万元，国有资本经营收入总计为1,197万元。国有资本经营支出为1,150万元，加上结转下年支出47万元，国有资本经营支出总计为1,197万元。收支相抵，收支平衡。

（四）社会保险基金预算安排

2025年，社保基金收入预期目标为23,115万元，比上年实绩增长9.74%。加上上年结余2,550万元，社保基金收入总计为25,665万元。社保基金支出为23,913万元，比上年实绩增长5.81%，加上年末滚存结余1,752万元，社保基金收入总计为25,665万元。收支相抵，收支平衡。

五、2025年财政工作主要思路及措施

（一）支持扩大有效需求。一是运用财政补贴、贷款贴息等政策红利，借助“村超”流量培育新的消费增长点，推动中低收入群体增收减负，提升消费能力、意愿。二是用好超长期特别国债，支持国家重大战略和重点领域安全能力建设，推动大规模设备更新和消费品以旧换新工作。三是积极争取专项债券资金，助力我县基础设施建设、产业升级和民生改善。

（二）加大保障和改善民生力度。一是借助“村超”力量健全高质量就业促进机制，完善重点群体就业支持政策，着力解决就业矛盾。二是支持建设高质量教育体系，完善义务教育优质均衡推进机制，促进学前教育和高中阶段学校多样化发展，加快构建现代职业教育体系，落实学生资助支持政策，努力将教育打造成榕江的第二块金字招牌。三是做好基本住房保障，加大资金投入，推进保障性住房建设，加强住房租赁市场管理，强化监管和服务以及关注特殊群体住房需求，进一步提升榕江县住房保障水平，为群众提供更加优质的住房保障服务。

（三）兜牢基层“三保”底线。一是切实强化预算管理，优化支出结构，聚焦“三保”保障，坚持国家标准优先、民生事项优先、预算安排优先的原则，将“三保”预算作为预算编制的重心，优先预算，足额安排“三保”支出预算，不留“三保”缺口。2025年我县“三保”支出预算安排227,017万元，其中：保工资179,321万元，保运转4,844万元，保民生42,852万元。二是加强财政运行监测，完善应急处置机制，健全“三保”风险处置预案，切实兜牢“三保”底线。

（四）足额编制债务本息预算。一是切实履行政府债务本息偿付主体责任，坚决守住债务风险底线。二是将政府债务本息列为“三保”之外第一支出顺位优先保障。三是根据2025年到期政府债务、利息足额安排法定债务本息并严格执行。四是严格落实政府隐性债务利息保障要求，将隐性债务利息全额纳入政府性基金预算安排。

（五）扎实做好金融风险防控工作。一是坚持底线思维，深刻认清形势。密切关注外部输入性风险、银行和债券市场信用等风险、有的放矢地做好应对准备，采取化解措施。二是提高防范和化解金融风险的主动性和前瞻性，加强对潜在风险和趋势性风险隐患的主动监测、分析和处理，做到未雨绸缪、防患于未然。

（六）落实落细“过紧日子”要求。一是贯彻落实党政机关要坚持过紧日子的要求，严把支出关口，严控一般性支出，严格执行会议、培训、差旅等费用开支标准，努力降低行政运行成本。二是从严从紧核定“三公”经费，持续精简规范节庆展会论坛活动，严禁建设政绩工程、形象工程。三是建立健全节约型财政保障机制，细化对各类支出的审核，做实做细“过紧日子”工作。

（七）持续用好财会监督，护航经济高质量发展。一是加强财会监督队伍建设，充分发挥纪检监察、县委巡察、财会监督贯通协同作用，围绕全面从严治党要求，一体推进整治群众身边不正之风和腐败问题，严肃财经纪律，营造风清气正的政治生态环境。二是继续加强对全县行政事业单位、县属国有企业财务人员培训力度。提高财务人员的综合业务素质，同时加强对财务人员警示教育，教育引导财务人员自觉维护财经纪律权威，规范财政资金安全使用，不断提升财务管理水平，严防职务犯罪。

2025年是“十四五”规划的收官之年，也是为实现“十五五”良好开局打牢基础的关键之年。编制好2025年预算、做好各项财政工作，具有十分重要的意义。我们将紧紧围绕县委的决策部署，全面贯彻党和国家各项方针政策，严格执行县人大的决议和决定，自觉接受人大监督，虚心听取县政协的意见建议，坚定信心、改革创新、真抓实干，奋力推动全县经济社会高质量发展不断取得新成效，为建设榕江美好未来提供坚强的财力保障。

附表：1.榕江县2024年财政收入预算安排情况表（草案）

2.榕江县2024年一般公共预算收入明细表（草案）

3.榕江县2024年公共财政预算支出表（草案）

4.榕江县2024年政府性基金预算表（草案）

5.榕江县2024年国有资本经营预算表（草案）

6.榕江县2024年社会保险基金预算收支总表（草案）

7.榕江县2024年地方政府债务变动情况表（草案）

8-1.榕江县2025年财政收入预算安排情况表（草案）

8-2.榕江县2025年一般公共预算收入预算表（草案）

9.榕江县2025年公共财政预算支出表（草案）

10.榕江县2025年政府性基金预算收支表（草案）

11.榕江县2025年国有资本经营预算表（草案）

12.榕江县2025年社会保险基金预算表（草案）

13.榕江县2025年“三公”经费表（草案）